对高校内部财务审计的认识和思考

当前扩大办学规模、提高整体办学实力己成为近阶段各高等学校改革发展的总体趋势。对于复杂的经济形势,加强内部控制管理成为高校内在需要,内部财务审计作为内部控制系统的组成部分,作为内部控制的再控制,成为高校加强财务管理的重要手段。     

海上救助辅助决策系统支撑平台的研究

研究电子海图与水文气象数据的集成技术,实现电子海图、救助力量配备、遇险船舶以及气象海况动态信息的综合显示.研究基于气象网格数据的航线风险评估算法以及救助专家知识库,开发救助方案的推理引擎,搭建海上应急救助及大风浪条件下快速接近海面遇险船舶的计算机辅助决策支撑平台.     

基于汽车-行人碰撞的安全车速模型研究

在混合交通的复杂路况下,汽车与过街行人很容易发生碰撞,本研究分析了行人过街的危险度,并且针对行人从自车前方相邻车道慢速行驶的机动车前面突然出现横穿公路并与自车发生碰撞的类型,分析了自车、慢速前行的机动车和行人的运动与驾驶员的视线之间的相互关系,建立了汽车安全车速的计算模型,从而为驾驶员安全行车提供参考.     

中国信用风险缓释工具设计与定价实证研究

研究中国信用违约互换的交易流程、合约设计和定价问题,基于人民币信用衍生品市场,完善了Jarrow-Turnbull约化模型并配置参数,最后运用模型进行具体的实例计算.研究发现,同期限国债或央票利率作为定价的基准利率较为恰当,模型计算得出的理论价格与市场报价比较接近.进一步验证了定价方法的科学性和可行性,为我国市场上流通的信用产品的定价及合约现金流测算提供了理论依据.     

International Evidence on GFC‐Robust Forecasts for Risk Management under the Basel Accord

A risk management strategy designed to be robust to the global financial crisis (GFC), in the sense of selecting a value‐at‐risk (VaR) forecast that combines the forecasts of different VaR models, was proposed by McAleer and coworkers in 2010. The robust forecast is based on the median of the point VaR forecasts of a set of conditional volatility models. Such a risk management strategy is robust to the GFC in the sense that, while maintaining the same risk management strategy before, during and after a financial crisis, it will lead to comparatively low daily capital charges and violation penalties for the entire period. This paper presents evidence to support the claim that the median point forecast of VaR is generally GFC robust. We investigate the performance of a variety of single and combined VaR forecasts in terms of daily capital requirements and violation penalties under the Basel II Accord, as well as other criteria. In the empirical analysis we choose several major indexes, namely French CAC, German DAX, US Dow Jones, UK FTSE100, Hong Kong Hang Seng, Spanish Ibex 35, Japanese Nikkei, Swiss SMI and US S&P 500. The GARCH, EGARCH, GJR and RiskMetrics models as well as several other strategies, are used in the comparison. Backtesting is performed on each of these indexes using the Basel II Accord regulations for 2008–10 to examine the performance of the median strategy in terms of the number of violations and daily capital charges, among other criteria. The median is shown to be a profitable and safe strategy for risk management, both in calm and turbulent periods, as it provides a reasonable number of violations and daily capital charges. The median also performs well when both total losses and the asymmetric linear tick loss function are considered Copyright © 2012 John Wiley & Sons, Ltd.     

项目价值的期权评价方法

讨论了经营柔性对项目价值评价的影响，利用衍生主券险中性定价理论，在项目可以暂停生产这种经营柔性下，在产品价格分别服从几何布良运动，均值回复过程和更一般的随机过程下讨论了项目净现值的计算方法，并对经营柔性的影响作了讨论。     

甘肃省主要自然灾害危险性评价研究

以甘肃省8种主要自然灾害为评价对象，合理选取评价指标，确定指标权重，计算自然灾害综合评价值，得到全省87个县（区）主要自然灾害危险性评价等级，并分析了全省主要自然灾害区域分异特征、主要灾害源地，为区域减灾防灾、区域发展规划提供理论依据．     

水电建设项目风险分析方法应用

就“厂房隧洞工程”的“风险管理”进行实证分析，将“风险管理”理论与施工技术相结合，通过“风险识别”，找出本项目可能存在的潜在风险，对这些风险进行分析、评级，以便最后制定出项苗风险的应对和控制措施．     

基于VaR约束的商业银行贷款组合多目标决策

在综合考虑商业银行的风险承受能力以及在风险与回报均衡的基础上,提出基于VaR约束的贷款组合多目标决策方法,并引入几何方法求解该多目标优化问题。本文所提出的方法具有以下特点:一是模型中两个目标函数的经济含义形象、直观,求解方法简单且易于理解;二是银行可根据其资本充足率等情况设定风险承受能力,有效地规避潜在风险;第三,在有效边界上,银行的决策者可以根据其风险价值偏好和宏观经济景气状况等确定最优贷款组合,从而使得该方法在实际应用中更加灵活方便。     

长期投资决策的风险度及其应用

在回顾对投资风险论述的基础上，针对长期投资决策问题，应用信息论的理论与方法，引入投资风险度，并就其性质进行讨论．给出了带风险度的长期投资决策的净现值分析方法，同时用实例予以示范