遏制电诈犯罪虚拟货币跨境洗钱研究——以资金流查控为视角

利用虚拟货币交易为上游电信网络诈骗犯罪洗钱，涉案金额巨大，资金流向追踪困难。经过层层“钱-币”交易、“币-币”交易的巨额犯罪所得流入境外诈骗团伙人员手中，不仅对国内金融秩序造成严重破坏，也极大影响了打击犯罪和对被害人的追赃挽损工作。穿透交易的匿名化是追踪、识别高度隐蔽的虚拟货币洗钱行为的关键。以虚拟货币洗钱实案为例，分析洗钱的行为特征和操作模式，厘清多层级中心化交易、DeFi智能合约和智能链交易、程序化代码转账以及隐私虚拟货币交易等新型洗钱手法及查控难点，探索突破各种新型交易方式的匿名性难题、识别交易者真实身份信息的研判方法，并从侦查、技术和法律3个方面提出遏制虚拟货币跨境洗钱的应对之策。