会计信息失真环境下审计风险的博弈分析

从会计信息失真这一角度出发,建立审计风险博弈分析模型.在模型求解的基础上,对注册会计师与企业管理当局之间的博弈进行分析.通过分析得出的结论是:注册会计师由于利益的诱惑,宁愿承担一定的审计风险,出具错误意见的审计报告.由此说明我国目前审计市场上出现注册会计师与被审计单位企业管理当局进行审计合谋的现象.     

基于模糊数的模糊学习理论的关键定理

考虑到现实世界的模糊性,结合模糊集理论和模糊统计学的知识,首先给出了关于模糊数函数以及模糊随机变量函数的若干定理;提出了模糊学习问题的一般表示;最后给出并证明了基于模糊数的模糊学习理论的关键定理.     

影响土石过水围堰溢流工况的因素分析

应用坝工水力学理论,分析了影响土石过水围堰溢流工况的主要不确定因素及其分布,提出了不利溢流工况的设计风险率计算模型。     

不确定性条件下股票质押贷款基本问题的探讨

探讨了在不确定条件下商业银行质押贷款的决策行为，并建立了股票组合质押贷款的优化模型．在此基础上，通过对该模型的修正和经济意义的解释，1)拓宽了模型的应用范围，弥补了传统技术分析和基本面分析严重脱节的缺陷；2)对信息不对称条件下商业银行的行为作出了理论解释；3)解决了流动性风险和市场风险对质押贷款组合的不同影响的问题；4)推导出了质押率的理论区间．     

基于改进型BP算法的外债风险指标预测

利用人工神经网络进行时间序列预测是一种较新的方法,它具有不需建立复杂的数学模型以及非线性映射能力强等优点。采用动量法和学习率自适应调整的改进型BP算法对外债风险的各项指标进行了非线性时间序列的预测。仿真结果表明神经网络模型对外债风险的各项指标预测的结果是准确可靠的。     

VaR与CVaR的对比研究及实证分析

对两种风险度量方法——风险价值（VaR）和条件风险价值（CVaR）的性质和最优化算法进行了比较．首先对它们具有的性质如平移不变性等进行了比较,其中CVaR独有的次可加性最能显示它相对于VaR的优越性．然后,通过引入顺序统计量,把现实中基于CVaR的最优组合问题转化成线性规划问题,并说明只有当收益服从高斯分布时,基于VaR和CVaR的两种最优组合问题的解才是一致的,基于VaR的最优问题才有意义．最后对深市股票进行了实证分析,验证了上述结论,并分析了可能存在的影响结果的因素．     

股票市场中的风险与机会分析

运用社会模仿原理,通过引进函数Ｓ＝ｆ（Ｂ,Ｆ）,对股票市场进行了详尽的研究,得出股票市场中存在４种不同的状态．同时对每一状态中的风险与机会进行了分析,结果表明,当市场处于随机游走、混沌、连贯牛市和连贯熊市时,其风险与收益的关系分别为高风险高收益、高风险低收益、低风险高收益及高风险低收益．     

随机利率下双指数跳扩散模型欧式期权定价

为了合理刻画股价实际变化趋势,将利率风险引入双指数跳扩散模型,建立了随机利率和双指数跳扩散组合模型,然后在组合模型下利用鞅方法、Fourier逆变换和Feynman-Kac定理给出了欧式看涨期权价格的闭式解,推广了Kou在2002年提出的模型及期权定价问题,所提模型及方法有利于资产收益的经验分析,同时为公司信用风险管理提供理论依据。     

机场防洪工程风险一效益分析方法

针对现行机场防洪工程设计方法的不足 ,提出一种新的设计方法 :风险—效益分析方法。该方法以防洪工程的经济、社会和军事等的综合效益作为依据来评价设计方案。对各个效益指标的确定和计算也进行了初步的探讨。通过某机场改建排洪沟工程的计算 ,用风险—效益分析法确定了最佳的设计方案     

科技型中小企业信用评估的指标体系设计

在市场化程度不断提高的背景下,如何通过信用评估,降低对科技型中小企业的投资成本和减轻其自身的融资成本,成为改善科技型中小企业经营环境的重要课题。信用指标体系的设计,是整个信用评估体系的研究基础和研究对象。从与国际接轨和具有中国特色两方面探讨我国科技型中小企业信用评估的指标体系设计。