浅析“余额宝”及其法律风险

“余额宝”作为互联网金融创新的典型代表,打破了利益平衡,对传统金融格局产生了巨大冲击。由于没有获得相应的销售牌照,支付宝公司将基金买卖嵌入“余额宝”;但是支付宝只能为基金公司和投资者提供第三方支付结算服务,并不能代销基金。因此,支付宝面临着监管的模糊地带。从整体看,“余额宝”给社会创新带来的好处显而易见,但存在的风险也不容忽略。因此政府需明确监管主体,保证信息披露及时有效,进而保证互联网金融的良性发展。     

分析“余额宝”的发展模式及对银行金融的冲击

“余额宝”是由第三方支付平台支付宝打造的,相当于“支付宝＋货币基金”组合营销的产物.这种简单的互联网金融模式在中国刮起了一阵旋风,打着高于银行10倍活期利息的口号迅速地发展起来,从6月中旬推出以来,到6月底,仅仅半个月的时间,“余额宝”规模达到了大约66亿,客户规模250万,户均余额2600元.（据《中国证券报》报道,截止7月15日,“余额宝”规模已经超过100亿,客户规模或以超过400万）.笔者分析了“余额宝”能如此迅猛的发展,成功基因是什么,潜在的规模有多大,规模发展后有哪些困难和瓶颈,是否会对传统的银行业产生巨大的冲击？     

“双倍余额递减法”计提折旧的公式算法

本文介绍一种用“双倍余额递减法”计提固定资产折旧额的公式算法。     

如何做好图书馆零余额账户制度实施后的预算编制--以上海市闸北区图书馆为例

目前，财政部门已对图书馆实施了零余额账户制度管理，既提高了国库资金的使用效率，加强了财政支出的监督管理，也对图书馆的预算编制提出了更高的要求。以上海市闸北区图书馆为例，详细探讨了图书馆零余额账户制度实施后的预算编制。     

陕西省碳排放与经济发展关联性研究

研究陕西省碳排放量的测算,预测未来碳排放态势及对区域经济发展的影响。基于清单法和非线性最小二乘法,运用碳排放余额法和超对数模型模拟预测研究。测算了1991—2013年陕西省的碳排放余额,预测陕西省2020年的单位GDP碳排放余额为0.313 9,比2005年水平减少18%,且碳排放随着人均GDP增高逐步增大,但增幅以平均1.6%水平递减,因而,陕西省碳减排压力较大。针对陕西省碳排放情况,提出继续走区域低碳经济发展道路,提倡清洁能源研发和应用;提倡生态、循环、集约型的农业生产模式;提升区域居民的低碳环保意识;增加生态补偿力度等有效减排措施。     

我国的住房抵押贷款及其证券化

一、我国个人住房抵押贷款发展现状 近年来，个人住房抵押贷款已成为我国商业银行具有强劲发展势头的“零售业务”，被视为拓展信贷营销业务、优化信贷资产结构的主要手段。资料显示2000-2005年间个人住房抵押贷款余额占全国消费信贷余额比重均在74％以上，2004年、2005年则到达80％左右。2005年个人住房抵押贷款余额为18400亿元，是2000年的5．45倍，1998年的43．19倍，与2004年个人住房抵押贷款余额相比，增长16．07％，个人住房抵押贷款无论是在增长速度上还是在总量上每年均发展迅速。     

居民储蓄与利率关系的实证分析

运用山东城乡居民储蓄的数据，对居民储蓄存款余额和当年储蓄存款两个居民储蓄指标与利率的关系进行经济计量分析，结果表明：居民储蓄存款余额与名义利率和实际利率都没有显著正相关关系，当年储蓄存款与名义利率在1993年后呈显著正相关性，与实际利率没有正相关性。     

基于模糊层次分析法的余额宝风险评价

对余额宝存在的风险进行了系统分析,并利用层次分析法和模糊综合评价法,构建了余额宝风险评价模型,分析评价各个指标对余额宝整体风险的影响,得出余额宝不仅具有较高的风险,而且收益风险、赎回风险、监管风险、利率风险、银行挤兑风险等是余额宝风险评价最重要的指标,也是余额宝应重点管理和防范的风险.     

关于双倍余额递减法的数学模型

应用数学方法，给出固定资产加速折旧法的精确表述，指出了双倍余额递减法的不足，纠正了有关书籍中的错误，给出了这一方法的改进形式——修正双倍余额递减法．讨论并给出了双倍余额递减法向直线法转换的转换点，其为第ｎ２＋２年．     

开放式公路收费站点信息化技术的实践与运用

据统计，目前我国有3112个收费站点覆盖所有的收费公路及桥隧，共利用贷款及国内外经济组织投资金额4381．6亿元，近年来平均年收费约386．4亿元，目前尚有还贷余额262O．1亿元。因此，如何加强公路收费站点的收费管理，使“贷款修路，收费还贷”政策得以正确执行，让我国的公路建设走向良性循环，是收费管理工作应认真思考的问题。本文根据工作实践，从浙江省开放式公路通行费统缴车辆的现状出发，通过信息化技术在收费公路管理中的运用，提高收费管理水平，避免国有资产流失，使我国的“收费还贷”功能得以顺利实施。     

成都8大创新融资模式助中小企业“不差钱”

重庆在解决中小企业融资难问题上采取了五方面措施，上半年取得了非凡成绩。今年1至6月份，重庆市银行贷款余额增长47％，高于全国平均水平约20个百分点，位居全国首位。其中中小企业贷款余额增长52％．不仅高于重庆市银行贷款余额增长率，而且比全国平均水平高出一倍以上；中小企业贷款比重达33％，高于全国平均水平。     

余额宝投资群体分析

随着互联网技术向金融领域的不断延伸,以阿里巴巴推出的余额宝为代表的互联网金融业务尤为引人注目。以问卷调查的方式,阐述了余额宝适用人群的调查信息,分析了余额宝适用人群的特点,为余额宝及互联网金融业的发展提供参考。     

余额宝的风险收益分析

随着互联网金融的迅速发展,各式互联网金融产品也逐渐渗入人们的生活,近期阿里巴巴推出的＂余额宝＂引起人们热议。余额宝的大规模增长对投资者、银行、政策监管、传统银行业产生巨大冲击。面对将近7%的年化收益率,人们纷纷将存款转存入余额宝获取更高收益。但由于余额宝自身机制的特殊,人们不应单一的对银行存款利率进行比较,也不可单纯的套用货币基金来进行衡量。因此,为推动互联网金融创新的发展,让人们面对互联网金融产品的层出不穷,能够理性选择,合理规避风险。     

浅析我国外汇储备余额、居民储蓄与股市交易之间的关系

本文通过VAR模型,利用2004年1月--2008年12月的最新数据,对我国外汇储备余额、居民储蓄额和沪深两市A股市场交易额之间的的关系进行了实证分析,结果表明：我国股市交易在短期内受到了外汇储备余额增加的影响,外汇储备余额的增加从一定程度上推动了我国股票市场价格走高;但在长期内,居民储蓄的增长对股市交易的影响更加重要,股票投资已经成为人们一种重要的投资手段,股票市场对居民储蓄具有一定的分流作用;我国外汇储备余额与居民储蓄之间没有显著的联系。     

社会募捐善款余额的归属问题探析

我国目前立法对社会募捐并没有明确的法律规定。司法实践中经常遇到募捐目的因已成就或不可能完成而消除,善款余额权属无法确定的法律问题,导致了对捐款余额所有权归属纠纷的频繁发生,因此,司法实践的要求凸显了对社会募捐善款余额的归属问题进行探讨的必要性。     

关于改进存货周转指标的探讨

存货周转率是分析企业的存货管理能力的重要指标。然而,传统的存货周转率计算公式存在着一定的问题,不能合理地反映存货的流转状况,从而无法对企业的营运状况作出正确的判断。本文从改进计算期平均存货余额的计算方法、结合ABC分类法以及结合资金流等方面提出相应的改进建议。     

关于改进存货周转指标的探讨

存货周转率是分析企业的存货管理能力的重要指标。然而,传统的存货周转率计算公式存在着一定的问题,不能合理地反映存货的流转状况,从而无法对企业的营运状况作出正确的判断。本文从改进计算期平均存货余额的计算方法、结合ABC分类法以及结合资金流等方面提出相应的改进建议。     

基于云计算CCRP算法在电信余额管理平台优化

受到云计算的数据库查询调度算法思想——CCRP的启发,提出在现有的电信余额管理平台应用CCRP的基础上,对系统进场调度进行优化,使之充分发挥电信余额管理平台的性能减少资源浪费.     

基于ARIMA模型的余额宝收益率的预测

选取2013年5月30日—2016年7月27日期间的余额宝收益率数据,进行数据处理并建立ARIMA模型,从而预测出余额宝在2016年7月28日—2016年8月21日期间的收益率。通过实际结果与预测结果之间的对比,确定了在允许误差范围内该模型的有效性。     

基于核密度估计的互联网金融产品收益率对比分析

针对当下互联网热门金融产品余额宝和财富宝,选取二者7日年化收益率作为对比数据,在验证了收益率均不服从正态分布的情况下,使用非参数估计方法——核密度估计对数据分布特征进行研究,并选择Epan核,使用Silverman嵌入估计进行核密度估计;结果表明:余额宝与财富宝的收益率均服从双峰分布,且财富宝收益率明显高于余额宝收益率,但更易产生收益率极端值;此研究可为互联网金融市场的风险度量等模型在收益率分布方面提供更具说服力的参考。