浅析商业银行违规经营违章操作的成因及防范对策

金融违规是指金融机构工作人员在业务经营和管理过程中违反金融制度的行为。在实际工作中违规现象主要表现为：违反授权规章，越权经营；违反财务会计制度，私设帐外账，进行账外经营；对结算凭证，密押证明文件等审查不严；对重要空白凭证保管不严，乱用会计科目帐帐不符，篡改科目等；违反国家利率政策，违反储蓄规章制度，高息揽储；违反信货规章制度，违规发放货款，越权办理货款，隐瞒实际情况办理贷款核销；在现金、公章，重要单证，各种帐表卡的使用与保管中违反规定，这些违规经营违章操作事件的发生，给商业银行造成了金融风险和经济损失，也给社会带来了负面影响，笔者就商业银行违规经营、违章操作的成因及防范对策作初步探讨。分析近几年来商业银行在经营过程中违规经营，违章操作的原因主要是：我国金融业自身能力和管理制度上存在着不少金融安全的隐患。１业务素质和政治素质防范风险，稳健经营，应该从提高职工的素质抓起。首先应加强职工的政策、法制及金融法规的学习，并结合实际学习时事政治，把政治理论学习、金融法规学习与业务学习结合起来，增强职工的责任感。其次加强培训提高岗位技能，随着现代经济、科学技术的发展，新业务的拓展，要求职工成为复合性、全面性人才。最后实行轮...     

银行会计存在的主要问题及风险分析

随着商业银行柜面业务品种的不断扩大,基层机构会计核算的操作风险也在增加。银行会计部门存在有不按规定保管使用柜员卡、大额支付与大额提现签字审批制度执行不到位、不按规定办理上门收款业务、未按规定实行不相容岗位的分离作业、未按规定办理挂失业务、未按规定执行验印制度、不按规定开户或开户手续不完整等主要问题。深刻剖析其风险隐患,可有效防范会计风险,促进银行审慎经营和管理,从而保障银行资金安全。     

商业银行加强金融创新应对金融脱媒策略研究

金融脱媒的出现在促进商业银行转变经营理念、提高服务质量、加强合规管理的同时也给商业银行的传统业务、流动性、金融产品供求等方面带来了挑战。商业银行应当在已有的创新基础之上,通过加强经营理念与服务、创新产品的监管与风险防范以及提高公众金融素质等方面的创新来应对金融脱媒。     

浅谈企业应收账款的管理

应收帐款主要是指企业在销售商(产)品、提供劳务等业务时应向客户收取的期限在一个营业周期内的货款及代垫款项.应收帐款的管理是现代营销管理的重要组成部分,是企业的一项重要流动资产.必须加强对应收账款的日常管理,完善应收账款管理机制,对加快货款回收、加快企业资金周转、防范财务风险、提高资金使用效率、提高经营效益具有重要意义.本文拟对加强应收账款管理作一些探讨.     

浅析小额贷款公司洗钱风险

近年来，小额贷款公司以贷款手续简便，担保条件相对低等特点发展迅猛，对地区经济的发展和金融结构的优化有良好的推动作用。但在快速发展中，由于其正处于业务发展初期，存在行业性质定位不准确、市场准入不严、经营业务不规范等多方面的问题，暗藏洗钱风险，亟需建立相应的洗钱风险防范机制。     

商业银行委托贷款业务的法律风险防范

在委托贷款的法律关系中,商业银行与委托人之间存在的是委托关系。但如果商业银行在办理委托事务时存在过错给委托人造成损失的,商业银行应负赔偿责任。所谓过错要看银行是否违反应尽的义务。对商业银行在贷前调查、授信风险评价及贷款支付等方面提出风险防范建议。     

对应收账款进行有效管理的探讨

应收帐款是由于商品和服务的交付以及在一般商业活动中扩展信用而造成的顾客拖欠公司的款项.是企业的一项重要流动资产,也是一项风险较大的资产.完善应收账款管理机制,对加快货款回收、防范财务风险、提高经营效益具有重要意义.     

浅谈思想政治工作在防范金融风险中的作用

随着我国金融体制改革的不断深入，金融垄断局面被打破，在激烈的金融竞争中，受利益驱动，一些金融机构之间的无序竞争、违规经营等现象时有发生，孕育着巨大的金融风险。思想政治工作作为经济工作和其他一切工作的生命线，有必要在防范金融风险中发挥积极作用，维护金融秩序的健康稳定，保证社会经济的持续发展。     

正确认识金融监管与金融创新的关系

为了应对加入WTO后银行业日益激烈的竞争并实现金融业务国际化，也为了有效防范和化解金融风险，银行业应扬弃传统的经营理念和经营方式，正确理解金融创新，增强金融科技含量，并通过加强金融监管和金融创新来提升商业银行的社会化服务功能，增进商业银行体系的整体服务功效，使其能在与外资银行的竞争中争得更多市场份额，立于不败之地。     

商业银行经营风险的会计防范与控制

商业银行是我国金融业的主要组成部分,商业银行的经营风险存在于业务活动的始终,它是指来自金融系统内部或外部的、对银行资金安全的直接或间接威胁,其严重后果是扰乱金融秩序甚至社会经济秩序,造成银行资金损失,发生支付危机,导致金融机构倒闭,引发社会波动。像曾发生在亚洲一些国家的金融危机就引起了部分国家货币大幅度贬值,股市下跌,金融机构不良资产急剧上升,流动性出现严重困难。会计工作由于其贯穿业务处理始终的独特条件,在防范银行经营风险方面可以发挥特别的作用,是银行实现稳健经营的重要保证。本文试图就商业银行经营风险的会计防范与控制谈谈认识。     

论金融开放条件下国有商业银行的改革

国有商业银行在金融开放条件下面临许多挑战，当前我们存在的问题主要有：产权不清晰，没有建立规范的法人治理结构，内部经营和管理机制不灵活，用人和激励机制不完善，资产质量较低，金融创新不足，信用保障体系不健全等。国有商业银行惟有积极推进各项制度改革，推行现代企业制度，提高业务竞争能力，提高资产质量，鼓励金融创新，加强金融监管，完善金融法规，才能在金融全球化的浪潮中立足，并在国际竞争中不断发展壮大，为我国现代化建设做出新的贡献。     

商业银行:现代金融体系的主体

商业银行是以经营存款、放款、办理转账结算为主要业务,以盈利为主要经营目标的金融企业;也是各种金融中介中惟一能够接受活期存款,并在提供资金融通的同时创造信用货币(代替金属货币充当支付手段、流通手段的信用票据,包括期票、汇票、支票和银行券等)的信用机构。因而,它是现代金融体系的主体,其地位是其他金融机构所不能替代的,对于一国国民经济的发展、政治制度的稳定,具有十分重要的意义。     

中国农地金融制度体系的基础制度构建

根据我国目前农地金融制度体系存在的有关制度缺陷，提出了建立农地金融制度的基础制度：(1)改革农地经营方式，明确农村土地所有权，稳定土地承包权，促进农地使用权合理流转，健全土地产权法规；（2）采用避免风险、控制损失与转嫁风险等措施，防范农地金融风险；(3)建立科学的农地评估体系，提高评估从业人员素质，正确处理政府、评估师协会、评估机构和评估师的关系，促进评估机构开展公平竞争，允许国外土地评估机构进入中国评估市场。     

关于我国商业银行中间业务发展策略的研究

近年来,中间业务已经从商业银行传统业务的附属角色逐步转变为与存、贷款并重的三大支柱业务之一,并成为商业银行应对金融脱媒、利率市场化及金融全球化的利器。中间业务的发展状况从侧面体现出商业银行收益结构、经营战略以及竞争力水平,因而在我国商业银行实施经营转型的过程中,纷纷将发展中间业务作为提升核心竞争力、参与同业竞争的焦点。本文即通过对我国商业银行中间业务发展现状和存在问题的深入剖析,探索进一步持续发展的方向。     

表外业务：银行新的盈利增长点

表外业务经营可以降低成本，增加收益，弥补资金缺口，防范和转移风险，满足商业银行对盈利性、流动性和安全性要求的均衡统一。表外业务的开发将进一步推动我国金融业与国际金融业接轨。     

浅谈中间件cics在银行中间业务的使用

中间业务系统是指银行代客户办理收付和其它委托的事项,以中介人的身份提供多种类型的金融服务,从中收取一定手续费的业务。主要业务包含有结算类业务、交易类业务、基金托管业务、咨询顾问类、银行卡业务、代理类业务、担保类业务、业务和其它类业务等。中间业务的发展为商业银行的未来实现经营构建了多市场、多渠道的综合金融平台,在实现的过程中很重要的部分之一就是使用了中间件,在此设计开发的过程中,使用了cics中间件来开发中间业务系统以解决现存的问题并实现更广泛的功能。     

加快金融产品创新 推动国际业务发展

我分行国际业务部自成立以来,国际业务每前进一步都离不开金融产品创新,国际业务发展的过程实际上就是一个不断金融产品创新的过程。本文所指的金融产品创新不仅包括金融产品在我分行国业部出现时的萌芽状态和它进一步的成长过程,而且包括我们对还未在我分行出现的金融产品的学习和探索过程。金融产品创新的目的是增强我分行国际业务的生存能力,提高我分行的经营效益。一、我分行国际业务金融产品创新的重要意义激烈的同业竞争迫使我分行加快金融产品创新。现阶段我行国际业务面临着与国内外其它商业银行激烈竞争的局面。(1)与国内商业银行的竞争。中国银行经营国际业务的经验丰富,不但金融产品的种类齐全,而且在市场上能够提供更低价格的贸易融资产品和更专业的国际金融服务;建设银行和农业银行人民币存款增长幅度已超过我行,同时他们加快了国际业务金融产品创新的步划,我行发展国际业务的优势已荡然无存;一批中等规模的股份制银行和民营商业银行的兴起,其分支机构如雨后春笋般遍布在国内发达的大中城市,他们凭借着精练的团队和高效的运作,能够最大程度地满足市场对国际业务的一般要求和特殊需求。(2)与国外商业银行的竞争。世界各地许多知名银行早已进入我国的国际业务市场,他们在...     

现行商业银行内控机制研究

我国商业银行现有的内部控制制度尚不能完全适应防范、化解金融风险的需要,无论在制度设计方面还是在实际操作方面,都存在不少欠缺,加强对商业银行内控机制研究,尽快建立合理、有效的内控机制,具有显著的现实意义。商业银行宜从以下方面改进和完善内控机制：（1）牢固树立稳健经营意识;（2）进一步加强商业银行内控制度建设;（3）强化稽核监督;（4）银行重视风险管理业务能力的培养;（5）加强计算机系统风险的认识和控制,健全计算机风险控制系统。     

浅论我国商业银行金融风险的防范与化解

本文通过分析我国商业银行运作中出现的信用风险、流动性风险、资财风险、国内结算风险、国际结算风险、利率风险、操作风险、信用卡业务风险、金融创新及衍生业务风险成因,并提出对这些风险的防范和化解对策.     

浅论我国商业银行金融风险的防范与化解

本文通过分析我国商业银行运作中出现的信用风险、流动性风险、资财风险、国内结算风险、国际结算风险、利率风险、操作风险、信用卡业务风险、金融创新及衍生业务风险成因。并提出对这些风险的防范和化解对策．