| 时间序列判别分析技术和指数加权移动平均控制图模型在公司财务危机预警中的应用 |
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| 引用本文： | 陈磊,任若恩.时间序列判别分析技术和指数加权移动平均控制图模型在公司财务危机预警中的应用[J].系统管理学报,2009,18(3). |
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| 作者姓名： | 陈磊 任若恩 |
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| 作者单位： | 1. 北京邮电大学,经济管理学院,北京,100876
2. 北京航空航天大学,经济管理学院,北京,100083 |
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| 基金项目： | 国家自然科学基金创新研究群体基金 |
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| 摘 要： | 经典的财务危机预警模型包括判别分析模型、logistic分析模型、神经网络模型、支持向量机模型、分类数模型等,这些经典模型最重要的缺陷是他们都是静态预测模型,都不能描述财务比率变量的时间序列特点;而且这些模型用来预测财务危机的数据都是单期的,没有考虑历史值对结果的影响.用时间序列判别分析的方法估计财务比率的演变过程;用在质量管理中经典的指数加权移动平均控制图模型构建公司财务危机的动态预测模型.实践表明预测效果良好.
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| 关 键 词： | 时间序列判别分析 指数加权移动平均控制图 财务危机 |
Theory and Application of TSDA and EWMA in Financial Distress Prediction |
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| CHEN Lei,REN Ruo-en.Theory and Application of TSDA and EWMA in Financial Distress Prediction[J].Systems Engineering Theory·Methodology·Applications,2009,18(3). |
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| Authors: | CHEN Lei REN Ruo-en |
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| Abstract: | TSDA(times series discriminants analysis), put forward in 1990s, is used to judge the evolving distances between variants. Difference from the static distance judgment method in classic statistics, TSDA is a dynamic judgment method. EWMA is a mature theory which is widely applied in quality management. This paper combines the two theories to build the prediction model of corporate financial distress. |
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| Keywords: | times series discriminants analysis(TSDA) EWMA financial distress |
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